Подача нульової декларації: в НБУ розповіли, як перевірятимуть походження коштів

При відкритті спеціального рахунку для процедури одноразового спеціального добровільного декларування доходів фізосіб, не вимагається вказувати джерела походження коштів.

Про це розповів заступник голови НБУ Олексій Шабан, повідомляє пресслужба Нацбанку в Telegram.

Читайте також: Нюанси подачі нульових декларацій — як податківці перевірятимуть документи

Підтверджувати походження коштів не потрібно

"Щоб відкрити в банку рахунок для цілей добровільного декларування громадянину не потрібно надавати банку жодних документів, що підтверджують походження коштів", – сказав Шабан. 

Декларант заповнює:

• заяву про відкриття поточного рахунку;
• анкету;
• заяву, в якій зазначає про відсутність обмежень щодо одноразового (спеціального) добровільного декларування активів. Зокрема, у ній потрібно вказати, що ці кошти не є забороненими для декларування та не мають кримінального походження, яке відрізняється від ухилення від податків.

Однак, за словами заступника голови НБУ, проведення належного фінансового моніторингу при цьому не скасовується. Після зарахування активів на спеціальний рахунок декларанта банк має встановити джерела походження цих активів у випадках, передбачених законодавством у сфері фінансового моніторингу. 

Банк здійснює це, використовуючи ризик-орієнтований підхід.

Куди звернутись за консультацією?

З 1 вересня для громадян у Національному банку запрацювала окрема лінія Контактного центру (0 800 505 240) для надання консультацій та швидкого вирішення питань щодо одноразового добровільного декларування. 

Протягом місяця деякі громадяни звертались з приводу того, що у відділеннях банків не могли допомогти з відкриттям спецрахунків.

В НБУ запевнили, що продовжують працювати з банками, обговорюють практичні питання, які виникають під час відкриття спеціальних рахунків.

“Готуємося до наступних зустрічей, будемо відповідати на нові запитання та надавати роз’яснення, необхідні банкам", — додав Олексій Шабан.

Податкова амністія: інші поради

• При поданні фізичною особою одноразової (спеціальної) добровільної декларації виникає питання, чи треба додавати документи, які підтверджують суму коштів, розміщених на рахунках у банках України в національній або іноземній валюті.
• Фізичні особи, які хочуть задекларувати рухоме або нерухоме майно, право власності якого набуде до завершення кампанії одноразового (спеціального) добровільного декларування, мають звернути увагу саме на дату набуття права власності.

Більше оперативних новин шукайте в Telegram та Viber Новини.LIVE.