Минфин подготовил новые требования к аудиторам, бухгалтерам и риелторам: о чем идет речь

Министерство финансов Украины обнародовало проект приказа "Об утверждении Положения об осуществлении финансового мониторинга субъектами первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор деятельности которых осуществляет Министерство финансов Украины". Данным документом предлагается установить требования к аудиторам, бухгалтерам, налоговым консультантам, риелторам и другим относительно выполнения ими норм законодательства в сфере финансового мониторинга.

Об этом сообщило Министерство финансов Украины.

Что предполагает представленный документ

Проектом Положения устанавливаются общие требования по организации и проведению первичного финмониторинга такими субъектами первичного финансового мониторинга и их обособленными подразделениями (при наличии):

• субъектами аудиторской деятельности;
• бухгалтерами, субъектами хозяйствования, предоставляющими услуги по бухгалтерскому учету;
• субъектами хозяйствования, осуществляющими консультирование по вопросам налогообложения;
• субъектами хозяйствования, оказывающими посреднические и/или консультационные услуги при совершении сделок с недвижимым имуществом;
• субъектами хозяйствования, осуществляющими торговлю за наличные деньги драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них;
• субъектами хозяйствования, осуществляющими торговую деятельность культурными ценностями и/или оказывающими посреднические услуги такой деятельности;
• субъектами хозяйствования, проводящими лотереи и/или азартные игры.

Какие требования устанавливают документом

Благодаря указанному документу должны установить требования к соответствующим субъектам хозяйствования относительно выполнения ими норм законодательства в сфере предотвращения и противодействия, в частности:

• мер по надлежащей организации и проведения первичного финансового мониторинга, надлежащей системы управления рисками;
• назначение работника, ответственного за проведение финансового мониторинга (далее — ответственный работник);
• правил финансового мониторинга, программы проведения первичного финансового мониторинга и других внутренних документов по финансовому мониторингу, единых правил по предотвращению и противодействию группы;
• проведение учебных мероприятий, подготовки персонала (работников) субъекта первичного финансового мониторинга по выявлению финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу;
• осуществление надлежащей проверки клиентов (представителей клиентов), особенностей и источников для осуществления надлежащей проверки;
• упрощенных и усиленных мер надлежащей проверки клиента;
• особенностей использования агентов и осуществления надлежащей проверки третьими лицами;
• обеспечение выявления финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу;
• порядка остановки и возобновления осуществления финансовых операций;
• порядка замораживания активов, связанных с терроризмом и их финансированием, распространением оружия массового поражения и его финансированием;
• предоставление лицами уведомлений о нарушениях в сфере предотвращения и противодействия, порядке их рассмотрения;
• проведение внутренних проверок деятельности субъекта первичного финансового мониторинга на предмет соблюдения законодательства в сфере предотвращения и противодействия;
• порядка представления по запросу Минфина информации и/или документов (выводов, решений), копий документов или выписок из документов.

В случае утверждения приказ вступит в силу со дня официального опубликования.

Раньше мы рассказывали, что среди украинцев растет популярность военных облигаций. За время полномасштабной войны население увеличило портфель таких ценных бумаг на 22,2 млрд до 47,7 млрд гривен.